О реформе

Система пенсионного страхования в России

На сегодняшний день в РФ действует смешанная система пенсионного страхования, включающая в себя:

 – систему обязательного пенсионного страхования (далее ОПС);

– систему негосударственного пенсионного обеспечения (далее НПО).

ОПС направлено на компенсацию гражданам заработка получаемого ими до установления пенсии. Компенсация формируется из двух компонентов: страхового (он гарантирован государством и зависит от заработка застрахованного), и накопительного, зависящего от заработка застрахованного лица и результатов инвестирования. Система ОПС действует так: работодатель отчисляет взносы в Пенсионы Фонд России, из которых складывается каждый из компонентов.   

Стартовавшая в 2002 году пенсионная реформа призвана решить проблему низкого уровня пенсий путем введения накопительного компонента с целью его инвестирования и получения дохода. Накопительная часть трудовой пенсии – тот самый компонент. Каждый из нас имеет право им распорядиться, доверив его  в управление тому или иному финансовому институту – государственной управляющей компании, частной управляющей компании или негосударственному пенсионному фонду.

Параллельно ОПС в РФ действует система НПО, осуществление деятельности которой ведут негосударственные пенсионные фонды (далее НПФ).

Что такое негосударственный пенсионный фонд? НПФ – особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения. В этом – основное отличие НПФ от других финансовых институтов. По законодательству, НПФ может потратить на свои нужды не более15% от инвестиционного дохода.

НПО дает гражданам возможность обеспечить себя дополнительным доходом при наступлении пенсионных оснований. Принцип действия этой системы таков: суммы пенсионных взносов, уплачиваемых вкладчиком по заключенному договору НПО в пользу участника, инвестируются. Затем, при наступлении пенсионных оснований, взносы вместе с полученным от инвестирования доходом, выплачиваются участнику в виде пенсии.

Кто такой вкладчик? Вкладчик – физическое или юридическое лицо, являющееся стороной договора негосударственного пенсионного обеспечения и уплачивающее пенсионные взносы в Фонд.

Кто такой участник? Участник – физическое лицо, которому, в соответствии с заключенным между Вкладчиком и Фондом договором НПО, должны производиться или производятся выплаты негосударственной пенсии. Участник может выступать вкладчиком в свою пользу.

Размер, а также периодичность вносимых взносов и выплачиваемых пенсий определяются договором и пенсионными правилами фонда.

Обязательное пенсионное страхование

Право на трудовую пенсию по старости имеют женщины 55 лет и мужчины 60 лет, при наличии не менее 5 лет страхового стажа – периода, в течение которого работодателем уплачивались страховые взносы в Пенсионный фонд РФ. Для мужчин и женщин, которые достигнут пенсионного возраста, соответственно, в 2013 и 2012 годах и позже, трудовая пенсия складывается из двух частей: страховой и накопительной.

Накопительная часть – единственный компонент трудовой пенсии, управляя которым мы можем повлиять на размер своей трудовой пенсии за счет полученного от его инвестирования дохода.

Кто имеет право на накопительную часть?

- лица 1967 года рождения и моложе;

- мужчины 1953-1966 годов рождения и женщины 1957-1966 годов рождения, за которых в течение 2002-2004 гг. уплачивались страховые взносы на формирование накопительной части трудовой пенсии.

Части пенсии формируются из взносов, которые уплачиваются в ПФР работодателями в виде целевых страховых взносов. Эти взносы рассчитываются в процентном соотношении от Фонда Оплаты Труда (ФОТ) каждого работника (1967 года рождения и моложе).

Важно! Вы можете самостоятельно повлиять на размер пенсии, управляя накопительной частью трудовой пенсии. При этом важно помнить, что взносы уплачиваются из суммы официальной зарплаты.

Управлять накопительной частью трудовой пенсии – значит сделать осознанный выбор и передать ее с целью инвестирования одному из финансовых институтов. Согласно законодательству, вы можете выбрать один из следующих вариантов:

• Государственная управляющая компания (ГУК)

Граждане, выбравшие в качестве управляющего ГУК (сегодня ею является Внешэкономбанк), оставляют свою накопительную часть в Пенсионном Фонде РФ (ПФР).

• Частные управляющие компании (ЧУК)

Доходность, которую можно получить, работая с ЧУК, может быть выше, чем в ГУК. Это возможно за счет более широкого списка инструментов, в которые разрешено инвестировать пенсионные накопления. Но необходимо помнить, что и риски здесь – также больше. При этом учет средств на индивидуальных пенсионных счетах застрахованных лиц ведет также ПФР.

• Негосударственные пенсионные фонды (НПФ)

Долгосрочное инвестирование и выплата пенсий  –  профильная деятельность НПФ. Показывая конкурентную с ЧУК доходность, НПФ находятся под пристальным контролем государственных органов.

В чем особенность инвестирования накопительной части пенсии в НПФ?

• Учет средств ведет сам НПФ (а не ПФР, как в случае с ЧУК) он знает своих клиентов персонально и готов в любой момент ответить на все вопросы.
• НПФ выбирает для сотрудничества лучшие управляющие компании (УК). Для снижения рисков НПФ может распределять средства по нескольким УК.

Один раз в году гражданин имеет право изменить финансовый институт и выбрать любой другой НПФ, ЧУК или вернуть свои средства в ПФР (ГУК).  

Важно! Если застрахованное лицо не распорядится средствами пенсионных накоплений самостоятельно, то они автоматически переходят в ведение Пенсионного Фонда России (ПФР). ПФР, в свою очередь, передает их в доверительное управление ГУК.

Обратите внимание – средства пенсионных накоплений наследуются. Так, если застрахованное лицо не доживает до пенсионных оснований, правопреемники имеют право получить его накопительную часть со всем начисленным на нее  инвестиционным доходом в виде единовременной выплаты в порядке, установленном правительством РФ.

Тех, кто решил накопительную часть не переводить, называют «молчунами».

Негосударственное пенсионное обеспечение – простой и эффективный способ самостоятельно накопить на будущее. Суть НПО заключается в следующем:

• уплаченные вкладчиком пенсионные взносы учитываются на индивидуальных пенсионных счетах вкладчиков;
• взносы инвестируются с целью получения дохода;
• по итогам года полученный доход распределяется по пенсионным счетам вкладчиков.

Порядок внесения пенсионных взносов вкладчиками, их размеры, периодичность и продолжительность внесения; порядок получения участниками фонда негосударственных пенсий, их размеры, периодичность и продолжительность выплат; методика актуарных расчетов обязательств фонда; порядок наследования – все это определяется пенсионными правилами НПФ.

Пенсионные правила НПФ подлежат регистрации в Федеральной службе по финансовым рынкам (ФСФР), которая проверяет их на соответствие требованиям законодательства.

Отношения между НПФ, вкладчиком и участником строятся на основе заключенных договоров НПО, пенсионных правил фонда и действующего законодательства.

При наступлении пенсионных оснований (в зависимости от выбранной схемы) участнику назначается и выплачивается пенсия из средств, учтенных на его индивидуальном пенсионном счете.

Гарантией исполнения НПФ обязательств перед участниками, является страховой резерв, нормативный размер и порядок формирования которого устанавливаются уполномоченным федеральным органом.

Что такое страховой резерв? Это – резерв, формируемый фондом за счет дохода от размещения пенсионных резервов, целевых поступлений, средств для обеспечения уставной деятельности. Он формируется для обеспечения платежеспособности и устойчивости фонда. Иными словами, страховой резерв – своеобразная "подушка" финансовой безопасности. По законодательству величина страхового резерва НПФ должна превышать сумму его обязательств, как минимум, на 5 %.

Деятельность НПФ подлежит ежегодному актуарному оцениванию и ежегодной независимой аудиторской проверке. Полученные заключения аудитора и актуария подлежат передачи в ФСФР – контролирующий орган для НПФ. Также НПФ ежегодно публикует годовой отчет о своей деятельности в периодической печати.